一、重要提示

集合資產(chǎn)管理計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱集合計(jì)劃）說(shuō)明書(shū)應(yīng)在顯著位置載明下列文字作為重要提示：

“本說(shuō)明書(shū)依據(jù)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《試行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定制作，管理人保證本說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假內(nèi)容和誤導(dǎo)性陳述。

委托人保證委托資產(chǎn)的來(lái)源及用途合法，并已閱知本說(shuō)明書(shū)和集合資產(chǎn)管理合同全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用集合計(jì)劃資產(chǎn)，但不保證集合計(jì)劃一定盈利，也不保證最低收益。本說(shuō)明書(shū)對(duì)集合計(jì)劃未來(lái)的收益預(yù)測(cè)僅供委托人參考，不構(gòu)成管理人、托管人和推廣機(jī)構(gòu)保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃出具了無(wú)異議函（或批準(zhǔn)文件）（名稱和文號(hào)），但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃作出的任何決定，均不表明中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明參與本集合計(jì)劃沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

二、釋義

對(duì)說(shuō)明書(shū)中具有特定含義的詞匯作出明確的定義、解釋和說(shuō)明。

三、集合計(jì)劃介紹 

（一） 集合計(jì)劃的名稱和類(lèi)型

（二） 集合計(jì)劃的投資目標(biāo)和特點(diǎn)

（三） 集合計(jì)劃的投資范圍和投資組合設(shè)計(jì)

（四） 集合計(jì)劃的目標(biāo)規(guī)模（總份額）

（五） 集合計(jì)劃存續(xù)期間

（六） 集合計(jì)劃的推廣時(shí)間

（七） 每份集合計(jì)劃的面值、參與價(jià)格

（八） 集合計(jì)劃推廣對(duì)象和參與集合計(jì)劃的最低金額

（九） 推廣機(jī)構(gòu)和推廣方式

四、集合計(jì)劃有關(guān)當(dāng)事人介紹

（一） 管理人簡(jiǎn)介

（二） 托管人簡(jiǎn)介

（三） 推廣機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介

五、委托人參與集合計(jì)劃

說(shuō)明委托人參與集合計(jì)劃的時(shí)間、方式、價(jià)格、程序及最終確認(rèn)等。

六、集合計(jì)劃的成立

（一） 集合計(jì)劃成立的條件和時(shí)間（應(yīng)說(shuō)明集合計(jì)劃成立前委托人的資金只能存入托管銀行，不得動(dòng)用）

（二） 集合計(jì)劃設(shè)立失?。☉?yīng)說(shuō)明委托資金返還方式及損失補(bǔ)償）

七、投資理念與投資策略

八、投資決策與風(fēng)險(xiǎn)控制

（一） 決策依據(jù)

（二） 投資程序

（三） 風(fēng)險(xiǎn)控制

九、投資限制

列明《試行辦法》、集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定禁止的投資事項(xiàng)，包括但不限于下列投資行為：

（一） 將集合計(jì)劃資產(chǎn)中的債券用于回購(gòu)；

（二） 將集合計(jì)劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；

（三） 將集合計(jì)劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（四） 將集合計(jì)劃資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券超過(guò)集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的10%；

（五）證券公司所管理的客戶資產(chǎn)（含本集合計(jì)劃資產(chǎn)）投資于一家公司發(fā)行的證券，按證券面值計(jì)算，超過(guò)該證券發(fā)行總量的10%。

十、集合計(jì)劃的資產(chǎn)

（一）集合計(jì)劃的賬戶（說(shuō)明設(shè)立專(zhuān)門(mén)賬戶管理）

（二）集合計(jì)劃資產(chǎn)的構(gòu)成

（三）集合計(jì)劃資產(chǎn)的處分

說(shuō)明集合計(jì)劃資產(chǎn)由托管人托管，并獨(dú)立于管理人及托管人的自有資產(chǎn)及其管理、托管的其他資產(chǎn)。管理人、托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)集合計(jì)劃資產(chǎn)行使凍結(jié)、扣押請(qǐng)求權(quán)及其他權(quán)利。除依《試行辦法》、集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定處分外，集合計(jì)劃資產(chǎn)不得被處分。

十一、集合計(jì)劃的資產(chǎn)估值

（一） 資產(chǎn)總值

（二） 資產(chǎn)凈值

（三） 估值目的

（四） 估值對(duì)象：運(yùn)用集合計(jì)劃資產(chǎn)所購(gòu)買(mǎi)的一切有價(jià)證券、銀行存款及其他資產(chǎn)。

（五） 估值日

（六） 估值方法：

1、上市流通的有價(jià)證券以估值日證券交易所掛牌的該證券收盤(pán)價(jià)估值，該日無(wú)交易的，以最近一日收盤(pán)價(jià)計(jì)算；

2、未上市的屬于配股或增發(fā)的股票以估值日證券交易所提供的同一股票的收盤(pán)價(jià)估值，該日無(wú)交易的，以最近一日收盤(pán)價(jià)計(jì)算；

3、未上市的屬于首次公開(kāi)發(fā)行的股票、債券以其成本價(jià)計(jì)算；

4、配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按收盤(pán)價(jià)高于配股價(jià)的差額估值；如果收盤(pán)價(jià)低于配股價(jià)，則估值增值額為零；

5、在銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券按不含息成本與市價(jià)孰低法估值。不含息成本是指取得債券成本（不含應(yīng)計(jì)利息），市價(jià)是指銀行間同業(yè)市場(chǎng)公布的加權(quán)平均價(jià)，如果該日沒(méi)有交易的品種，以最近一日的市場(chǎng)平均價(jià)為基準(zhǔn)；如該債券長(zhǎng)期沒(méi)有交易或交易異常，按第8條處理；

6、可轉(zhuǎn)換債券按證券交易所提供的該證券收盤(pán)價(jià)（減應(yīng)收利息）進(jìn)行估值；

7、開(kāi)放式基金以估值日前一日基金凈值估值，該日無(wú)交易的，以最近一日基金凈值計(jì)算；

8、如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流動(dòng)性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上，在與托管人商議后，按最能反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的方法估值；

9、如有新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值；

10、暫停估值的情形：集合計(jì)劃投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)，或因其他任何不可抗力致使管理人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估集合計(jì)劃資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，可暫停估值。但估值條件恢復(fù)時(shí)，管理人必須按規(guī)定完成估值工作。

（七） 估值程序

（八） 錯(cuò)誤與遺漏的處理

十二、費(fèi)用支出

列明集合計(jì)劃應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括管理費(fèi)、托管費(fèi)等，并具體說(shuō)明其計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法、支付方式等。說(shuō)明集合計(jì)劃推廣期間的費(fèi)用、管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或集合計(jì)劃資產(chǎn)的損失以及處理與集合計(jì)劃運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不得列入集合計(jì)劃費(fèi)用。

十三、收益分配

（一） 收益的構(gòu)成

（二） 收益分配原則（分配比例、時(shí)間及分配政策）

（三） 收益分配方案

（四） 收益分配方式

十四、集合計(jì)劃的退出

（一） 在集合計(jì)劃存續(xù)期間，委托人退出集合計(jì)劃的方式、價(jià)格、程序等事項(xiàng)。

（二） 在集合計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生委托人巨額退出集合計(jì)劃時(shí)的處理辦法。

十五、集合計(jì)劃的展期

如集合計(jì)劃有存續(xù)期，可對(duì)展期的條件、方式、程序等安排作出詳細(xì)約定，保障委托人到期自主終止合同的權(quán)利，并明確說(shuō)明展期須事先經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

十六、集合計(jì)劃的終止和清算

（一） 集合計(jì)劃應(yīng)當(dāng)終止的情形

1、集合計(jì)劃存續(xù)期限屆滿且不展期或未能展期的；

2、管理人因重大違法、違規(guī)行為，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)取消業(yè)務(wù)資格的；

3、集合資產(chǎn)管理合同約定的其他事項(xiàng)。

（二） 集合計(jì)劃終止之日起______個(gè)工作日內(nèi)，管理人和托管人應(yīng)當(dāng)在扣除管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用后，將集合計(jì)劃資產(chǎn)按照委托人持有集合計(jì)劃份額的比例或集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣形式分派給委托人。

十七、信息披露

（一） 至少每三個(gè)月一次向委托人提供準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告和資產(chǎn)托管報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)集合計(jì)劃資產(chǎn)的配置狀況、價(jià)值變動(dòng)情況做出詳細(xì)的說(shuō)明。

（二） 說(shuō)明委托人查詢的時(shí)間、方式和途徑。

（三） 列明重大事項(xiàng)的披露和披露方式。

十八、風(fēng)險(xiǎn)揭示

（一） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（二） 管理風(fēng)險(xiǎn)

（三） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（四） 其他風(fēng)險(xiǎn)

十九、其他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng)

二十、特別說(shuō)明：本說(shuō)明書(shū)作為集合資產(chǎn)管理合同的重要組成部分，請(qǐng)認(rèn)真閱讀